בדיקת כפל מס בפנסיה

איך אני עלול לשלם כפל מס בפנסיה?

על כספים פנסיונים יש מיסוי או בהכנסת הכסף לקופה או בהוצאת הכסף מהקופה.

בהפקדה גבוהה לפנסיה הכספים משויכים לשתי מדרגות :

1. רובד הבסיס : קצבה מזכה - מקבלים הטבת מס בהכנסת הכסף אבל בפרישה יש עליו מיסוי. - קיימת תקרת הפקדה לרובד זה .

   
   

2. הרובד השני : קצבה מוכרת - משלמים מס בהכנסת הכסף אבל בפרישה יש קצבה ללא מיסוי.

   - רק לאחר שממצים את התקרה מהרובד הראשון ניתן להכניס כספים לרובד השני.

אז מה הבעיה?

שמאז שיצאה הרגולציה בשנת 2012 - הרבה כספים מהרובד השני לא משויכים באופן תקין כך שיוצא מצב שמשלמים פעמיים מס גם בהכנסת הכסף וגם בהוצאתו - לא חבל?

מה הבדיקה בפועל ? מציאת תקלה בשיוך הכספים הפנסיונים.

הבדיקה מתייחסת לכספים מהרובד השני "קצבה מוכרת" - האם הם מוגדרים כך בקופות שלכם או שהם מסווגים לא נכון כאילו הם מהרוב הראשון "קצבה מזכה".

ולמה זה חשוב?

כי כסף שמסווג מהרובד השני כ"קצבה מוכרת" - קבלת קצבת זקנה ממנו - היא ללא מס, ואילו הוא רשום בטעות כ "קצבה מזכה" (הרובד הראשון) - אז בקבלת הקצבה - כן יהיה לכם מס.

בבדיקה למעשה בודקים אם כסף פנסיוני שלכם שאמור להיות מוגדר כפטור ממס הכנסה בפרישה האם הוא מסווג לא נכון ואז תשלמו עליו מס בפרישה. ואם יש בעיה אז יש כמה דרכים לתקן אותה.

אני עובד במקום מסודר - למה שתהיה בעיה?

בעיית השיוך כספים יכולה לנבוע מכמה מקרים - ברובם טכניים :

מהרגע שהרגולציה יצאה בשנת 2012 (תיקון 190) - לקח זמן עד שמערכות שידור הכספים במקומות העבודה ומערכות קליטת הכספים אצל חברות הביטוח והפנסיה הצליחו להסתנכן ולשדר את הכספים בצורה תקינה.

ז"א,

בסיכוי גבוה שכספים שנכנסים כיום לקופות הפנסיוניות נמצא פחות בעיות בשיוך מאשר כספים שנכנסו לקופה בשנים הראשונות לאחר שנת 2012.

כמו כן,

נניח עבדתם במקביל בכמה מקומות עבודה - אז הסיכוי שבוצע סנכרון של צבע הכסף בין שני המעסיקים גם יורד...

אני צעיר למה לי לבדוק עכשיו?

כי כבר היום מדובר על אופרציה מורכבת של בדיקת מסמכים ומה שיחסית מורכב היום יכול להיות שיהיה יותר מורכב בעתיד...

איך מתקנים את השיוך של הכספים אם יש בעיה?

בשלב השני אם באמת נמצא שיש בעיית בשיוך הכספים ניתן לנסות לפתור אותה בכמה דרכים, דרך א : פניה לחברה שמנהלת לכם את כספי הפנסיה ולנסות להתמודד מולם בשינוי השיוך. אם זה יהיה מורכב לתקן את הכספים בקופה המקורית -

דרך ב - בבית ההשקעות אלטשולר-שחם הם פתחו מחלקה שמתעסקת בניודים של כספים פנסיונים עם בעיה כזו ומציעים לנייד אליהם את הכספים לקופות שיתקנו את השיוך.

האם בכל מחיר שווה לנייד את הכספים בשביל התיקון?

לא בהכרך, לא עושים שום דבר עם "ראש בקיר" .. ניוד נעשה ע"פ מס פרמטרים מקצועיים לגופו של עניין של הלקוח, יש פעמים שהכסף ישאר בקופה הנוכחית ויש מצבים שכן יהיה ניוד ותיקון - הכל לאחר התאמת צרכים מקצועית.

מה צריך לעשות כדי להתחיל?

ליצור איתנו קשר, מה שנעשה בשלב הראשון זה בדיקה כספים פנסיונים שלכם - נוציא דו"ח של המסלקה הפנסיונית, ממכם אח"כ נבקש שתנסו להשיג טפסי 106 ממעסיק החל משנת 2012. ומשם נתקדם :-)