אוטוטו שנת 2022 נגמרת וזה הזמן להזכיר לעצמאים על ההפקדות לקרן השתלמות ,
אז , ראשית יש להתייעץ עם איש מקצוע רו"ח /יועץ מס וסוכן ביטוח לגבי הכדאיות של ההטבות .
שנית בואו נבין רגע מה זה אומר .
קרן השתלמות היא קופה המושקעת בשוק ההון ונזילה לאחר 6 שנים לכל מטרה (או לאחר 3 שנים במקרה של גבר מעל גיל 67 או אישה מעל גיל 62) .
אין חובה לפדות את הקופה לאחר שהיא נזילה .
הקופה מושקעת בשוק ההון בהתאם למסלול שבוחרים מראש , ניתן בכל זמן לשנות מסלול השקעה , אין התחייבות על תשואה ויתכנו הפסדים ...
יש לעצמאים 2 הטבות מס חשובות במוצר זה :
א: הוצאה מוכרת - זוהי הטבה פרסונאלית ע"פ 4.5% מההכנסה החייבת של כל עצמאי ועד תקרה של 12,150 ש"ח לשנת 2022 . במילים אחרות אחרי שביררתם עם הרו"ח שלכם מה גובה ההפקדה שתיתן לכם הטבה זו , תוכלו להפקיד אותה לקרן ההשתלמות והיא תחשב לכם הוצאה מוכרת למס הכנסה וגם לביטוח לאומי .
ככלל ככל שאתם משלמים יותר מיסים כך שווי ההטבה הזו יותר גבוה.
במילים פשוטות - מעבירים את הכסף מחשבון הבנק לחשבון של הקרן וכך יוצרים למעשה הוצאה מוכרת מצד אחד אבל למעשה הכסף נשאר שלכם (עד תום ה 6 שנים .. )
ב: פתור ממס ריווחי הון - תקרה שנתית 18,960 ש"ח - לשנת 2022 . הטבה ייחודית לקרן ההשתלמות ולמעשה אומרת כי במידה ויהיו רווחים בקופה בזמן הפדיון הרווחים שלכם ללא מיסוי .
איך מפקידים ?
ניתן בתשלום חודשי בהוראת קבע או בהעברה חד פעמית או שילוב של שניהן .
עד מתי ניתן להפקיד לשנת 2022 ?
רוב הקופות יקבלו את הכסף עד יום העסקים האחרון של שנת 2022 שזה יוצא למעשה ביום חמישי ה 29/12/2022 בדר"כ עד שעות הצהריים . זה יום מאוד עמוס בעולם הביטוח בבקשה לא להגיע לרגע האחרון ... :-) .
האם זה עבור עוסק פטור או עוסק מורשה ?
כן הקופה יכולה להיות הן עבור עוסק פטור והן עבור עוסק מורשה .
או קיי,
אם אני מעוניין מה עושים ?
אז ככה יש להחליט על גובה ההפקדה ויכול להיות שכדאי לכם לדבר קודם כל עם הרו"ח שלכם ,
יוצרים איתנו קשר אנו נצטרך תצלום ת.ז שלכם ועיסוק על עוסק פטור או עוסק מורשה. לא ניתן להפיק קופה ללא האישורים הללו .. . את הטופסולוגיה אנו נכין בהתאם לנתונים .
במידה ויש שאלות נשמח לעמוד לשירותכם .
בלובר סוכנות לביטוח
03-5360860
ט.ל.ח
